Налог на имущество пенсионерам льгота

Содержание
  1. Налог на недвижимость для пенсионеров: за что можно не платить и как оформить льготу
  2. Кто имеет право не платить
  3. Объекты, которые попадают под льготное налогообложение
  4. Особенности льготного налогообложения земельных участков
  5. Процедура оформления льготы
  6. Заключение
  7. Налоговые льготы для пенсионеров: по налогу на имущество, на автомобиль, на землю
  8. Виды налоговых льгот
  9. Налог на имущество: льгота
  10. Льгота на сбор за транспортное средство
  11. Налог на землю
  12. Как оформить налоговые льготы
  13. Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц в 2020 году
  14. Платят ли пенсионеры налог на имущество?
  15. Льготы пенсионерам на налог на имущество физических лиц
  16. Как узнать, какая льгота положена по налогу на недвижимость для пенсионеров в регионах?
  17. Примеры дополнительных налоговых льгот в регионах
  18. Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ
  19. Чем предусмотрены
  20. Кто имеет право
  21. Имущественный вычет
  22. Земельный налог
  23. Транспортный налог
  24. НДФЛ
  25. Льготы предпенсионерам
  26. Кто относится к категории
  27. Как пенсионеру не платить налог на имущество в [y] году
  28. Общие сведения
  29. На кого распространяются льготы в 2020 году?
  30. Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2020 году
  31. Документы, необходимые для оформления льготы
  32. Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?
  33. Особенности действия налоговой льготы?
  34. Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста
  35. Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья

Налог на недвижимость для пенсионеров: за что можно не платить и как оформить льготу

Налог на имущество пенсионерам льгота

Здравствуйте, друзья!

Свою главную задачу при написании статей я вижу в повышении финансовой грамотности россиян. Особенно это касается самых незащищенных граждан – пожилых людей.

К сожалению, у нас не работает система информирования населения о положенных им льготах. Согласитесь, что не каждый в ежемесячном режиме мониторит Налоговый кодекс. Действует принцип – не знал, плати по полной.

Это касается и вопроса, как рассчитывается налог на недвижимость для пенсионеров.

Платят ли вообще пенсионеры налог на имущество? Если да, то за какие объекты и как оформить налоговые льготы? Это самые актуальные вопросы на сегодня. С грядущими изменениями в пенсионном законодательстве их стало еще больше. Поэтому я подготовила материал, который поможет расставить все точки над i.

Считаю, что надо задействовать все возможные площадки для информирования населения. Это могут быть поликлиники, социальные службы, налоговые инспекции, отделения пенсионного фонда, банки, магазины.

Я в силу своей профессии задействую для этих целей интернет. Компьютерная грамотность пожилых людей с каждым годом повышается, поэтому, надеюсь, что смогу донести важную информацию до многих пенсионеров.

Кто имеет право не платить

Основным документом, в котором подробно расписано, кто имеет право на освобождение от уплаты налога на имущество физического лица (НИФЛ), является Налоговый кодекс. Условия для льготного налогообложения:

  • получение пенсии в соответствии с законодательством,
  • наличие в собственности недвижимости.

Закон кратко трактует, кто относится к льготникам. Имущественный налог не платят абсолютно все граждане, имеющие пенсионное удостоверение. И те, кто получает пенсии по старости, и те, кто по выслуге лет, инвалидности, потере кормильца и т. д.

Обратите внимание! Закон не делит пожилых людей на работающих и неработающих при назначении льготы. Любой человек, получающий государственную пенсию, может рассчитывать на освобождение от уплаты налогового взноса в бюджет.

Сегодня многих волнует вопрос, как изменения в пенсионном законодательстве коснутся имущественных льгот. Повышение возраста выхода на пенсию будет проходить постепенно, до 2028 года. На это время женщины с 55 лет и мужчины с 60 лет смогут воспользоваться льготным налогообложением. И только с 2028 года следует ожидать изменения такого порядка.

Объекты, которые попадают под льготное налогообложение

Не облагаются НИФЛ только объекты, которые принадлежат пожилым людям на праве собственности. Например:

  • квартира или комната,
  • жилой дом,
  • специально оборудованные помещения под ателье, музеи, библиотеки, мастерские и др.;
  • хозяйственные постройки площадью не более 50 кв. м, которые расположены на земле для строительства частного дома, дачи, ведения огородничества и др.;
  • гараж или машино-место.

Под льготное налогообложение попадают в том числе доли в домах и квартирах.

Правила, которые должны соблюдать пенсионеры при оформлении льготы:

1. Необходимо выбрать только один объект из каждой категории недвижимости, который будет освобожден от НИФЛ.

Например, вы имеете в собственности:

  • квартиру, в которой проживаете сами и ваша семья;
  • гараж;
  • дом в деревне, оставшийся после родителей.

На все эти объекты положена льгота, т. е. вы полностью освобождаетесь от уплаты НИФЛ.

Другой пример. Вы имеете в собственности квартиру и купили еще одну своему сыну, оформив жилье на себя. В этом случае за одну из этих квартир придется заплатить. Но и здесь закон начисляет не 100 % сумму выплат бюджету, а дает скидки. Причем, скидки касаются всех граждан, а не только пенсионеров. Налоговая база уменьшается на:

  • 20 кв. м для квартиры или части жилого дома;
  • 10 кв. м для части квартиры, комнаты;
  • 50 кв. м для жилого дома.

Напомню, что к 2020 году все регионы должны перейти на порядок начисления налога на имущество от кадастровой стоимости. Именно эта сумма уменьшается на стоимость квадратных метров.

Думаю, что понятно, почему в законе ограничено количество объектов, попадающих под льготное налогообложение. Тем самым государство предотвратило массовое оформление всей недвижимости на пожилых родственников.

2. Не использовать недвижимость для предпринимательских целей.

3. Иметь право собственности на все объекты, которые попадают под освобождение от имущественного налога.

Не подлежат льготному налогообложению объекты с кадастровой стоимостью больше 300 млн рублей.

Особенности льготного налогообложения земельных участков

Более внимательные читатели могли заметить, что в описании нет еще одного вида недвижимости – земельного участка. Ему отведен отдельный раздел в Налоговом кодексе. Берут ли налог на землю с пенсионеров? Да, берут. Но положены льготы.

Согласно кодексу лицам, которые получают государственную пенсию и имеют пенсионное удостоверение, положен налоговый вычет при уплате за землю. Он рассчитывается так: кадастровая стоимость земельного участка уменьшается на стоимость 600 кв. м (6 соток). И действует это правило только на один земельный участок по выбору заявителя.

Например, вы имеете в собственности 2 участка земли. Один площадью 10 соток, другой – 6 соток. Вы можете освободить от налогообложения полностью второй участок или вывести из-под налога 6 соток первого участка. С оставшихся 4 соток и 6 соток второго участка придется заплатить налог.

Другой пример. У вас 2 участка по 6 соток. За один вы не платите ничего, за второй в полном размере.

Процедура оформления льготы

Самое главное, на что хочу обратить особое внимание пенсионеров, льготное налогообложение по НИФЛ носит заявительный характер. Это значит, что вы должны сообщить в налоговую инспекцию о своем праве не платить.

К сожалению, в нашем “социальном” государстве это факт. И этот факт меня возмущал и будет возмущать до тех пор, пока власти не попытаются решить проблему. Уверена, что немаленький процент пожилых людей не знают о своем праве не платить налог на имущество. Им просто никто не сказал.

Так случилось с моей мамой, которая уже 11 лет на пенсии. Только 2 года назад она узнала о льготах, пришла в налоговую и оформила заявление. К сожалению, я 10 лет назад занималась совсем другими вопросами, далекими от налогового законодательства, и тоже не могла ей вовремя подсказать. Посыпаю свою голову пеплом. Мне это непростительно.

Порядок действий по освобождению недвижимости от налогообложения:

  1. Собрать подтверждающие документы о своем праве не платить: пенсионное удостоверение, документы о владении объектами недвижимости.
  2. До 1 ноября подать заявление в налоговую инспекцию об освобождении от уплаты налога.

Если не успели уложиться в указанную дату, налог будет начислен в полном объеме. Если не будете его платить, ссылаясь на то, что вы пенсионер, налоговая инспекция начислит штрафы за неуплату. Вы не предоставили подтверждающие документы и не подали вовремя заявление.

Способы подачи заявления:

  • лично в налоговой инспекции на специальном бланке черными чернилами без исправлений;
  • через личный кабинет налогоплательщика в специальной электронной форме.

Заявление состоит из титульного листа и листа с заявленной налоговой льготой. Если вы претендуете на льготное налогообложение по нескольким объектам недвижимости, то на каждый из них надо заполнить отдельный лист.

Заявление подается один раз. Но вы имеет право каждый год до 1 ноября менять объект для льготного налогообложения. Отсюда возникает вопрос, а как выбрать, за какую недвижимость можно не платить? Надо сравнить кадастровые стоимости.

Например, у вас в собственности несколько квартир. Они могут иметь совершенно разные кадастровые стоимости. А именно от них зависит величина налога на имущество. Выберите ту, у которой стоимость максимальная. На сайте Росреестра можно узнать результат кадастровой оценки по любому объекту недвижимости, не выходя из дома, в режиме онлайн.

Пенсионер может вернуть излишне уплаченный налог на имущество. Налоговая инспекция делает перерасчет за 3 года, предшествующих году подачи заявления на льготу.

Часто пожилые люди задают вопрос, имеют ли они какие-либо льготы при покупке недвижимости? Да, имеют. Но точно такие же, как и все остальные жители России. Эта льгота касается налога на доходы физического лица (НДФЛ).

При покупке жилья и оформления его в собственность каждый владелец недвижимости имеет право возместить 13 % от ее стоимости. Но при этом вы должны быть официально трудоустроены и перечислять со своей зарплаты НДФЛ в государственный бюджет. Либо только что выйти на пенсию, чтобы подать декларацию за предыдущий год. Никаких других льгот пожилым людям не предусмотрено.

Заключение

Призываю людей молодого и среднего возраста – сообщите своим пожилым родителям, бабушкам и дедушкам, просто знакомым пенсионерам, что они могут значительно сэкономить на налогообложении своей недвижимости. Если мы им этого не скажем, то государственные структуры тем более. А суммы могут быть весьма существенными. Особенно в свете последних изменений по кадастровой оценке принадлежащим нам объектов.

Источник: https://iklife.ru/finansy/nalog-na-nedvizhimost-dlya-pensionerov.html

Налоговые льготы для пенсионеров: по налогу на имущество, на автомобиль, на землю

Налог на имущество пенсионерам льгота

Пенсионеры относятся ккатегории граждан, для которых предусмотрены налоговые льготы. это значит, чтоони могут платить лишь часть сборов в казну или быть освобожденными от нихполностью. Какие предусмотрены налоговыельготы пенсионерам в 2019-2020 году?

Виды налоговых льгот

Льготное налогообложение некоторых категорий граждан предусмотрено как федеральным, так и региональным законодательством.

Так, органами местного самоуправления устанавливается возможность освобождения пенсионеров от сборов в казну за владение автомобилем (при определенных условиях), земельным участкам.

Заявление на налоговые льготы пенсионерам имущественного характера можно подать в ФНС в любом субъекте РФ.

Предоставление послабленийна сборы в казну регулируются федеральным законодательством. При этом не имеетзначение основание для назначения пенсии. По сведениям ФНС скидками на оплатуналогов ежегодно пользуется до 20 млн россиян.

Налог на имущество: льгота

Пенсионер имеет право наимущественный вычет при владении такими объектами недвижимости, как:

  • квартира;
  • жилой дом;
  • гараж;
  • хозяйственныепостройки (до 50 кв. м.) и др.

Основное условие – имущество не должно применяться в коммерческих целях. Льгота предоставляется только на один объект недвижимости, оформленный на пенсионера. Основание назначения пособия может быть любое, в том числе и по инвалидности.

Если пенсионер работает, то льгота на имущество все равно сохраняется.

В случае, когда на гражданина оформлено несколько объектов недвижимости, он должен выбрать, за какой из них не будет оплачивать сбор и написать заявление в ФНС.

Если он это не выполнил, должностные лица самостоятельно выберут имущество, за которое не будет выставлен налог. По умолчанию это тот объект недвижимости, сумма за который была бы максимальной.

Скачать заявление на налоговые льготы пенсионерам. [156.50 KB]

Льгота на сбор за транспортное средство

Налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров устанавливают региональные власти. Поэтому ониразличаются в субъектах РФ. Чтобы узнать, какие льготы положены, рекомендуетсязайти на сайт ФНС и выбрать свой регион.

Так, в Москве пенсионерыосвобождаются от транспортного налога только в следующих случаях:

  • еслиавтомобиль оборудован специальными приспособлениями для инвалидов и полученчерез органы соцзащиты;
  • мощностьдвигателя транспортного средства не превышает 100 л. с.

Пенсионер освобождается от оплаты налога только на один автомобиль, находящийся в его собственности.

Если транспортных средств несколько, то он вправе выбрать, за какой из них не платить сбор в казну.

В федеральном законодательстве предусмотрена отмена налога на транспорт свыше 12 тонн, если владелец прошел регистрацию в системе «Платон».

Однако, этой льготой могут воспользоваться не только пенсионеры, но и другие собственники грузовых авто.

Льготы предпенсионерам в Москве в 2019.

Налог на землю

С 2017 года пенсионеры получили право не оплачивать налог на земельный участок, если его размер 6 соток и меньше.

В случае, когда общая площадь превышает эту цифру, то сбор рассчитывается с того, что выше 600 кв. метров.

Эта льгота устанавливается на федеральном уровне для всех пенсионеров, независимо от причины назначения им пособия.

До 1 ноября гражданин может выбрать, за какой участок он не будет оплачивать налог, если владеет сразу несколькими.

Как оформить налоговые льготы

Для получения льготы необходимо обратиться в местный отдел ФНС.

Документы для налоговой льготы пенсионерам понадобятся следующие:

  • заявление;
  • паспорт;
  • пенсионноеудостоверение;
  • СНИЛС.

При оформлении имущественного вычета необходимо представить документы на право владения собственностью, земельным участком. Если льгота предусмотрена на транспортное средство, то владелец должен предъявить копию ПТС.

Заявление достаточно направить один раз, ежегодно давать сведения в ФНС не требуется. Льгота на налог предоставляется непосредственно пенсионеру.

К примеру, если ребенок получает пособие по потере кормильца, то он может получить вычет на свое имущество. Но опекун или другой законный представитель не имеет право на налоговую льготу относительно собственности, принадлежащей ему, даже если он получает различные пособия на опекаемого.

Заявление оформляется поустановленной форме. В нем указываются следующие сведения:

  • вид налога, по которому предоставляется льгота;
  • Ф. И. О. пенсионера, номер ИНН, СНИЛС;
  • контакты;
  • основание предоставления льготы.

В каждом регионе устанавливаются свои нормы. К примеру, в некоторых субъектах площадь земельного участка, за который не требуется оплачивать налоги, увеличена до 700 кв. метров, в других – пенсионер освобождается от сбора на все объекты недвижимости.

Для того чтобы узнать законодательные распорядительные акты на местном уровне, потребуется выполнить следующие действия:

  • Зайти наофициальный ресурс ФНС;
  • Перейти враздел «Справочная информация»;
  • Выбратьрегион, вид налога.

На сайте размещены ссылкина региональные распорядительные акты, в которых указываются льготныекатегории, которые полностью освобождаются от налога или платят его ссущественной скидкой.

Ежегодноналогоплательщики получают уведомление о размере сбора. Если в нем имеютсянеточные или ошибочные сведения, то гражданин должен обратиться в УФНС. Этокасается и тех случаев, когда не учтена налоговая льгота пенсионера. Налоговыеинспекторы проверят данные и при необходимости исправят.

Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц в 2020 году

Налог на имущество пенсионерам льгота

Налог на имущество физических лиц — это вид местного налога, который уплачивается за недвижимое имущество, расположенное на территории муниципальных образований или городов федерального значения (Москва, Санкт-Петербург, Севастополь). Поэтому налоговые ставки, порядок уплаты, а также положенные гражданам льготы и вычеты устанавливаются в нормативно-правовых актах этих городов.

Плательщиками имущественного налога являются физические лица (в том числе и пенсионеры), владеющие на праве собственности имуществом, которое признано объектом налогообложения (квартира, комната, жилой дом и т.д.). По налогу на имущество для некоторых категорий граждан предусматриваются льготы, а в некоторых случаях предусмотрено даже полное освобождение от уплаты.

Для пенсионеров Налоговый кодекс предусматривает федеральную льготу в виде полной отмены налога в отношение одного объекта налогообложения каждого из видов имущества, если это имущество не используется пенсионером в предпринимательской деятельности.

Кроме этого, в субъектах РФ могут быть установлены дополнительные льготы для пенсионеров по имущественному налогу. Все эти льготы и вычеты устанавливаются самостоятельно органами местного самоуправления и могут предоставляться в различном виде:

  • в форме вычета в определенном размере (например, в виде необлагаемой налогом площади 20 кв. м или в виде налогового вычета 1 млн руб. из кадастровой стоимости объекта налогообложения);
  • в виде освобождения от уплаты налога в полном объеме.

Уточнить условия и порядок оформления льготы по налогу на имущество пенсионер может в отделении налоговой инспекции (ФНС) по месту нахождения недвижимости, так как в разных субъектах определены свои основания для предоставления льгот.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Пенсионеры обязаны так же, как и другие налогоплательщики, осуществлять платежи по обязательным налогам, в том числе и по имущественному. Такой налог необходимо уплачивать, если в собственности пенсионера есть следующие виды недвижимости:

  • квартира или комната;
  • жилой дом (в том числе дома и жилые строения, которые расположены на земельных участках для ведения дачного или личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или ИЖС);
  • гараж, машино-место;
  • объект незавершенного строительства;
  • единый недвижимый комплекс;
  • иные здания, сооружения, строения и т.п.

За все вышеперечисленные виды недвижимого имущества пенсионерам так же, как и любым другим гражданам, начисляется имущественный налог. Но для того, чтобы снизить нагрузку по налогообложению для пенсионеров, налоговым законодательством предусмотрены федеральные и местные льготы, которые могут устанавливать для этой категории граждан полную или частичную отмену налога на имущество.

Стоит отметит, что имущество, которое входит в состав общего в многоквартирном доме (лестничные площадки, лифты, технические чердаки, коридоры, площадки для автотранспорта, подвалы и т.д.), к объектам налогообложения не относится — за них имущественный налог не начисляется.

Льготы пенсионерам на налог на имущество физических лиц

Налоговое законодательство предусматривает федеральную льготу, действующую в отношении имущественного налога на предусмотренные виды недвижимости, принадлежащие отдельным «льготным» категориям физических лиц (в том числе для пенсионеров) и расположенные в любом субъекте РФ.

Такая льгота предоставляется в виде отмены налогообложения в отношении одного объекта недвижимости из каждой категории — на одну квартиру, один дом, один гараж и т.д.

Гражданин самостоятельно выбирает объект из каждой категории, в отношении которого будет применена льгота, то есть отменен имущественный налог.

Воспользоваться такой налоговой льготой, согласно ст. 407 НК РФ, могут следующие категории физических лиц:

  • пенсионеры, оформившие пенсию в соответствии с пенсионным законодательством РФ;
  • граждане, достигшие возраста 55/60 лет (женщины/мужчины соответственно);
  • военнослужащие и граждане, уволившиеся с военной службы в связи с достижением предельного возраста пребывания на службе, по состоянию здоровья или из-за организационно-штатных мероприятий, которые имеют общую продолжительность военной службы более 20 лет;
  • инвалиды I, II групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды;
  • участники ВОВ, боевых операций по защите СССР, ветераны боевых действий и многие другие.

Например, пенсионер, имеющий в собственности одну квартиру, освобождается от уплаты имущественного налога. Если в собственности имеются несколько квартир, то льгота будет применена только по одной из них (по выбору гражданина), а на остальные по-прежнему будет начисляться налог (если нет никаких оснований для получения местных льгот).

Как узнать, какая льгота положена по налогу на недвижимость для пенсионеров в регионах?

Как было отмечено ранее, органы местного самоуправления в регионах страны и органы власти городов федерального значения (г. Москва, г. Санкт-Петербург, г.

Севастополь) могут самостоятельно устанавливать дополнительные льготы по имущественному налогу для различных категорий граждан, в том числе и для пенсионеров.

Определить, кому положена местная льгота по налогу на недвижимость и в каком размере, можно следующими способами:

  1. Путем личного обращения в налоговую инспекцию по месту нахождения имущества.
  2. Через МФЦ, уполномоченный налоговым органом на предоставление информации и услуг.
  3. Через электронный сервис на официальном сайте ФНС, указав вид налога «Налог на имущество ФЛ», налоговый период, субъект РФ и муниципальное образование, в котором расположена недвижимость (см. скриншот ниже). Через этот электронный сервис можно определить и местные, и федеральные льготы.

Примеры дополнительных налоговых льгот в регионах

В качестве примера приведем несколько местных льгот, предоставляемых в разных регионах РФ в 2020 году:

  1. В Санкт-Петербурге

Источник: http://pensiya.molodaja-semja.ru/nalogovye-lgoty-pensioneram/nalog-na-imushchestvo/

Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ

Налог на имущество пенсионерам льгота

Льготы пенсионерам по налогам — это установленное российским законодательством для лиц названной категории право платить определенные налоги в меньшей сумме или не платить их вообще. Расскажем, какие налоговые льготы для пенсионеров существуют в нашей стране.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан.

Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2020 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Чем предусмотрены

Законодательством РФ определены как виды мер поддержки, так и категории граждан, которые могут использовать те или иные варианты. Важным фактором является место проживания человека, так как часть мер поддержки регулируется на уровне субъекта.

На уровне Федерации меры поддержки регулируются следующими статьями НК РФ:

Субъекты Федерации могут закреплять дополнительные положения, например, снижая базу обложения. Узнать особенности регионального налогообложения можно на сайте Федеральной налоговой службы, в разделе «Справочная информация».

Вначале нужно выбрать интересующий налог.

Система выдаст региональный нормативный акт, устанавливающий ставки налога и условия оплаты.

Нажав на кнопку «Подробнее», вы попадете на страницу, где указаны ставки, размеры региональных льгот и т.п.

Кто имеет право

Рассмотрим подробнее, какие категории лиц и на что могут иметь право.

Наименование категорииВарианты
Пенсионеры по старостиПенсионеры освобождены:
  • от уплаты налога на имущество, земельного, транспортного сборов;
  • от уплаты НДФЛ с пенсий.
Ветеран трудаЛьгота пенсионерам:
  • по налогу на имущество, землю, транспорт;
  • по уплате НДФЛ с финансов, компенсирующих санаторно-курортное лечение;
  • по уплате НДФЛ (освобождение) с пособия от работодателя при сумме не выше 4000 рублей в год;
  • по уплате сборов (освобождение) с предусмотренных регионами мер поддержки.
Граждане, продолжающие трудитьсяНалоговая льгота для пенсионеров:
  • на имущество, землю, транспорт;
  • по НДФЛ.
Инвалиды 1, 2, 3 групп
  • освобождение от НДФЛ с пенсионных выплат и компенсаций за путевки;
  • вычет в сумме 10 000 рублей по оплате земельного сбора;
  • освобождение от выплат на машину до 100 л. с. при использовании ее как средства реабилитации;
  • льгота по транспортному сбору в виде скидки 50 % при покупке машины.

Таким образом, налоговые льготы пенсионерам на недвижимость, транспорт, по НДФЛ, иные их виды являются помощью значительного размера для рассматриваемой категории лиц.

Имущественный вычет

Люди пожилого возраста вправе использовать льготу по принадлежащему им имуществу.

Таким имуществом являются:

  • квартиры или комнаты, в которых живет человек;
  • жилые дома;
  • места, предназначенные для творчества, научной, культурной работы (мастерские, библиотеки и т. п.);
  • хозпостройки площадью не больше 50 кв. м;
  • парковки и гаражи.

Земельный налог

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

Полное освобождение от выплаты может устанавливаться властями муниципальных образований субъекта, поэтому информацию подобного рода можно получить в местной администрации.

Статья 395 НК РФ полностью освобождает от сбора по земле лишь жителей Севера, Сибири, Дальнего Востока, если они относятся к категории малочисленных народов.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  • сельхозтехнику;
  • водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  • машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

НДФЛ

Этот сбор — основной источник дохода местных бюджетов, поэтому на федеральном уровне льгот не предусмотрено.

Однако пенсионные выплаты в облагаемую базу не включаются, соответственно, не облагаются НДФЛ. Таковыми являются:

  • пенсии, соцпособия;
  • суммы финансовой помощи работодателя бывшим сотрудникам, ушедшим на отдых, на санаторное лечение, медобслуживание, лекарства, но на сумму не более 4000 рублей в год

Кроме этого, можно, купив недвижимость, получить вычет по НДФЛ. Условиями являются покупка за счет средств пожилого гражданина и переход объекта в его собственность.

Меры поддержки такого вида не относятся к недвижимым объектам стоимостью более 300 млн рублей.

Нужно понимать, что если имущество используется для получения выгоды (например, сдача квартиры в аренду), никаких послаблений человек не получит.

Льготы предпенсионерам

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2020 г. ФЗ от 30.10.2018 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Кто относится к категории

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях.

В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста).

Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/lgoti-pensioneram

Как пенсионеру не платить налог на имущество в [y] году

Налог на имущество пенсионерам льгота

Время чтения 12 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Как правило, по поводу налоговых льгот на имущество чаще всего задумываются лица пенсионного возраста.

Этот вопрос достаточно длительный период времени беспокоил пенсионеров, провоцируя при этом определенные недопонимания в данной области.

Отметим, что еще в 2014 году правительство разработало законопроект, на основании которого были внесены изменения в систему пенсионного налогообложения, которые сохраняются и в 2020 году.

Общие сведения

Некоторое время назад налог на имущество для пенсионеров РФ не взымался вообще. При этом всем, количество недвижимых объектов, которое принадлежало пенсионерам так же не имело никакого значения.

На сегодняшний день пенсионерам можно быть спокойными, поскольку льготы сохранились на прежнем уровне. Единственное изменение, которое необходимо отметить – это появление начисления налогов по кадастровой стоимости имущества.

Отметим, что данная стоимость значительно выше инвентаризационной.

На кого распространяются льготы в 2020 году?

Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество. Итак, от налогового сбора за недвижимое имущество освобождаются граждане:

  • инвалиды детства;
  • инвалиды первой и второй категории;
  • лица, достигшие пенсионного возраста.

Именно они вправе не платить данный вид налога, будь то гараж, квартира, дачное помещение и т.д.

Учитывая то, что пенсионеры освобождены от уплаты налогового сбора на имущество, в некоторых случаях по ошибке они могут получить квитанцию с указанной суммой налога, который якобы необходимо оплатить.

Не стоит паниковать, а сразу же необходимо взять квитанцию, обратиться в инспекцию ФНС и предоставить сотруднику свое пенсионное удостоверение, как подтверждение права на пользование льготой.

Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.

Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2020 году

Учитывая новые положения, налоговая льгота распространяется на такие объекты недвижимости:

  1. жилые дома;
  2. квартиры и комнаты;
  3. гаражи, сараи и места, отведенные специально для автомобилей;
  4. помещения, используемые для профессиональной творческой работы;
  5. хозяйственные строения, общая площадь которых не более 50м2, построенные на дачных, садовых или иных участках земли.

Отметим, что все остальные виды недвижимости облагаются налогом в установленном законом порядке. Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн. рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

  1. недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;
  2. недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.

Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости.

При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер.

Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.  

Документы, необходимые для оформления льготы

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

  • заявление;
  • паспорт гражданина РФ;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы.

Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество.

В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перед тем, как лично обратиться в налоговую службу, гражданину рекомендуется предварительно ознакомиться со всей справочной информацией. То есть, можно воспользоваться сайтом ФНС или же связаться с уполномоченным органом по телефону. Не лишним будет ознакомиться с днями и временем, по которому осуществляется прием документации.     

Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость.

Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок.

Зачастую, в этих целях потребуется составление еще одного заявления с четким соблюдением всех норм и требований.

В заявлении должна быть указанная следующая информация:

  • ФИО пенсионера;
  • наименование регионального отделения налоговой службы;
  • ФИО руководителя государственной службы;
  • ИНН пенсионера;
  • паспортные сведения;
  • фактический адрес проживания;
  • основная цель оформления заявления;
  • способ получения ответа о принятом решении налоговой службой;
  • дата оформления и составления заявления;
  • личная подпись гражданина, который оформляет заявление.

Подать заявление, а также другую необходимую документацию, можно будет такими способами:

  1. Лично передать в налоговые органы.
  2. Отправить их почтой.
  3. Отправить документы электронным сообщением посредством специального сервиса, который функционирует на сайте ФНС РФ.

Подавать документацию с заявлением необходимо до 1 ноября года, который является налоговым. Например, если налог оплачивается за 2019 год, то документацию необходимо предоставить до 01.11.2019 года. По истечению данной даты изменить вид имущества, по отношению которого должен оплачиваться налог, уже будет невозможно.

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

  1. Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, с прописанными в ней пунктами, доходами, стоимостью на недвижимость.
  2. Кроме этого документа понадобится написать соответствующее заявление, форму которого следует узнать непосредственно в налоговой. В качестве дополнения понадобится ксерокс паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, а также пакет документации на квартиру. Кроме этого, необходимо предоставить расписку о получении денежных средств, договор о купли-продаже недвижимости, право владения собственностью.
  3. После этого, предоставленную документацию проверяют представители налоговой службы. Особое внимание уделяется проверке правильности оформления всех документов, право пенсионера на получение льготы. При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.
  4. Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.

Особенности действия налоговой льготы?

Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом.

Иными словами, после того, как лицо достигает пенсионного возраста, налоговая служба продолжает начислять все необходимые виды сборов и, кроме этого, применять штрафные санкции за их несвоевременную оплату. Что же касается пересмотра размера налоговых платежей по отношению к недвижимости, то в данном случае немалую роль играет объект налогообложения.

Непосредственная процедура оформления льготы наступает с того момента, когда в налоговую приходит официальное уведомление от пенсионера в установленной форме.   

Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста

После того, как мы разобрались, как пенсионеру оформить льготу по налогу на имущество хотелось бы отметить, что пенсионер так же вправе дополнительно получить определенный размер налогового вычета. Как правило, вычет позволяет сократить налоговую базу. В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

  • для отдельной комнаты – сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
  • для квартирного помещения – сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
  • для частного жилого построения – сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет – это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй – определенный размер налогового вычета. Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер – инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов. При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения. 

Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья

В 2020 году пенсионеры все же будут иметь возможность получить налоговый вычет при условии покупки недвижимости. Тем не менее, данная процедура имеет определенные отличия для работающих и неработающих граждан. Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий:

  • гражданин имеет официальное место работы;
  • гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства;
  • гражданин имеет дополнительный источник получения дохода. К примеру, осуществил продажу квартиры или же сдает в аренду свою жилую недвижимость, при этом оплачивая НДФЛ с полученной прибыли. 

Лица пенсионного возраста – это та категория людей, которую государство старается постоянно поддерживать и обеспечивать разными преимуществами.

Одно из таких немаловажных преимуществ – предоставление льготы по налогу на недвижимость.

Что же касается действующей пенсионной системы в РФ, то можно утверждать только лишь одно – она нуждается в немалом количестве доработок для того, чтобы стать полностью совершенной и адаптированной к потребностям населения.  

На сегодняшний день, при условии нестабильного экономического и финансового положения страны, правительство все же старается внедрять все возможное для облегчения жизни пенсионеров.

Пока что нельзя смело утверждать, что в следующем году список положенных льгот для пенсионеров расширится, тем не менее, правительство не оставит возможности разработать новые программы социальной поддержки для российского населения.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov

Профессиональный юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: